Costo de la educación

Ahorrar para la universidad es un objetivo financiero de gran importancia para muchas familias. Si empiezan pronto y eligen el plan de ahorro adecuado, los padres pueden contribuir a que sus hijos cuenten con los recursos que necesitan para cumplir sus metas educativas. Con la información correcta y una planificación cuidadosa, ahorrar para la universidad puede ser un proceso manejable y gratificante.

Las siguientes opciones de ahorro pueden tener beneficios tributarios en función de sus ingresos y otros factores. Consulte con un asesor fiscal para recibir orientación.

Planes 529

El plan 529 es un plan de ahorros con ventajas tributarias concebido para fomentar el ahorro para costos futuros relacionados con la educación. Los planes 529, conocidos legalmente como "planes de matrícula calificados", están patrocinados por estados, agencias estatales o instituciones educativas y están autorizados por la sección 529 del Código Tributario.

Hay dos tipos de planes 529: los planes de matrícula prepagados y los planes de ahorro para la educación. Los cincuenta estados y el Distrito de Columbia patrocinan al menos un tipo de plan 529. Además, un grupo de universidades patrocinan un plan de matrícula prepagado.

Planes de matrícula prepagados (planes 529 prepagados)

• Permiten que el titular de la cuenta compre unidades o créditos en las universidades participantes (normalmente públicas y estatales) para futuras matrículas y cuotas obligatorias a precios vigentes para el beneficiario.
• Normalmente, con estos planes no se pagan los futuros gastos de alojamiento y comida en las universidades.
• No pueden utilizarse para pagar por adelantado la matrícula de la escuela primaria y secundaria.
• La mayoría están patrocinados por los gobiernos estatales y tienen requisitos de residencia para quien ahorra y/o el beneficiario.
• Si el beneficiario no asiste a una universidad participante, es posible que el plan pague menos que si el beneficiario asistiera a una universidad participante.

Planes de ahorro para la educación (planes de ahorro 529)

• Permiten que el titular abra una cuenta de inversión para ahorrar para los futuros gastos calificados de educación superior del beneficiario, que incluyen la matrícula, las cuotas obligatorias y el alojamiento y la comida.
• Generalmente, le permiten pagar los gastos arriba indicados en cualquier universidad, incluso a veces en universidades no estadounidenses.
• También pueden utilizarse para pagar hasta $10,000 al año por beneficiario en concepto de matrícula de una escuela primaria o secundaria pública, privada o religiosa.
• Permiten que el titular elija entre una serie de opciones de carteras de inversión.
• Estos planes cuentan con el patrocinio de los gobiernos estatales, pero solo unos pocos tienen requisitos de residencia para el titular y/o el beneficiario.

Una de las ventajas de los planes 529 son las ganancias libres de impuestos que se incrementan con el tiempo. Si los retiros de la cuenta 529 se destinan a gastos calificados de educación superior (o matrícula de escuelas primarias o secundarias; planes de ahorro para la educación), las ganancias de la cuenta 529 no están sujetas al impuesto sobre la renta federal ni, en muchos casos, al impuesto sobre la renta estatal. Sin embargo, si los retiros de la cuenta 529 no se destinan a gastos calificados o matrícula, estarán sujetos a impuestos sobre la renta estatal y federal y a una multa fiscal federal adicional del 10 por ciento sobre las ganancias.

Cuentas de ahorro Coverdell para la educación

Una cuenta de ahorro Coverdell para la educación es una cuenta fiduciaria o de custodia con ventajas tributarias destinada a pagar gastos calificados de educación superior y de educación primaria y secundaria.

Los aspectos más destacados de una cuenta de ahorro Coverdell para la educación son:

• Si los retiros se utilizan para gastos calificados de educación superior y educación primaria o secundaria, las ganancias están libres de impuestos;
• Las contribuciones no son deducibles de impuestos;
• Los titulares tienen más opciones de inversión;
• Toda persona física con una renta bruta ajustada modificada inferior al límite establecido para un ejercicio fiscal determinado puede hacer contribuciones;
• La contribución total a todas las cuentas en nombre de un beneficiario en cualquier año no puede ser superior a $2,000; y
• Los importes que queden en la cuenta deberán distribuirse en un plazo de 30 días después de que el beneficiario designado cumpla 30 años.

Existen varios tipos de ayuda financiera para que los estudiantes puedan pagar los gastos de educación superior. Es fundamental que los estudiantes analicen todas las opciones disponibles y tomen decisiones informadas sobre cómo financiar su educación.

Subvenciones

Las subvenciones pueden provenir del gobierno federal o estatal, de una universidad o escuela de formación profesional, o de organizaciones privadas o sin fines de lucro. La mayoría de los tipos de subvenciones, a diferencia de los préstamos, son una fuente de ayuda financiera que se otorga en función de las necesidades económicas y que, por lo general, no hay que devolver. Sin embargo, hay ciertas situaciones que pueden requerir que se devuelva una parte o la totalidad de los fondos de la subvención. Por ejemplo, si un estudiante abandona prematuramente el programa para el que se le otorgó la subvención, o si el estado de la inscripción cambia de tiempo completo a tiempo parcial.

Se recomienda a los estudiantes y a los padres que hagan sus investigaciones en función de sus afiliaciones, que soliciten las subvenciones elegibles y que se aseguren de cumplir los requisitos y los plazos de solicitud. Para solicitar subvenciones federales, primero debe presentar un formulario de Solicitud gratuita de ayuda federal para estudiantes (FAFSA).

Becas

Hay miles de becas disponibles para ayudar a los estudiantes a pagar la universidad o las escuelas de formación profesional sin tener que devolverlas. Suelen ofrecerlas escuelas, empleadores, personas, empresas privadas, organizaciones sin fines de lucro, comunidades, grupos religiosos y organizaciones profesionales y sociales. Veamos los diferentes tipos de becas disponibles:

• En función del mérito: son las becas que se obtienen si se cumplen o superan ciertos estándares establecidos por la entidad que otorga la beca.
• En función de la necesidad: este tipo de becas está disponible para los estudiantes con necesidades económicas.
• Grupos específicos de personas: por ejemplo, hay becas para mujeres, minorías o estudiantes de postgrado.
• En función de la empresa: algunas becas están disponibles gracias al lugar de trabajo del estudiante o de sus padres.
• Ciertos antecedentes: por ejemplo, hay becas para familias militares.

Conocer y entender los diferentes tipos de becas puede marcar una verdadera diferencia a la hora de ayudar a los estudiantes a gestionar sus gastos relacionados con la educación. Algunos plazos son tan prematuros como un año antes de que empiece la universidad, por lo que los estudiantes y sus padres deberían empezar a investigar y solicitar becas durante el verano entre el penúltimo y el último año de la secundaria.

Programa federal de trabajo y estudio

El programa federal de trabajo y estudio ofrece empleos a tiempo parcial a estudiantes universitarios y de posgrado con necesidades económicas que les permite ganar dinero para ayudarlos a pagar los gastos de educación. El programa fomenta los trabajos de servicio a la comunidad y los relacionados con el curso de estudios del estudiante, tanto dentro como fuera del campus.

El importe total de la beca de trabajo y estudio depende de las siguientes instancias:

• del momento en que el estudiante presenta la solicitud,
• del nivel de necesidad económica del estudiante y
• del nivel de financiación de la escuela.

Los estudiantes ganarán al menos el salario mínimo federal vigente. Sin embargo, pueden ganar más en función del tipo de trabajo que hagan y de las competencias requeridas para el puesto. La administración del programa está a cargo de las escuelas que participan en el Programa federal de trabajo y estudio. Se recomienda a los estudiantes que pregunten en la oficina de ayuda financiera de la escuela si esta participa.

Préstamos federales para estudiantes

Al solicitar ayuda financiera federal, es posible que a los estudiantes se les ofrezcan préstamos como parte de la propuesta de ayuda financiera de las escuelas. Cuando un estudiante acepta un préstamo para estudiantes, está pidiendo dinero prestado para asistir a la universidad o a una escuela de formación profesional y tendrá que devolver el dinero con intereses. Comprender las responsabilidades y las opciones de amortización es importante para que los estudiantes logren devolver los préstamos sin problemas.

El programa federal de préstamos para estudiantes del Departamento de Educación de EE. UU. dispone de cuatro tipos de préstamos directos:

Los beneficios de los préstamos federales para estudiantes incluyen:

• Tasa de interés competitiva
• No se necesita verificación de crédito ni cofirmante para la mayoría de los préstamos federales para estudiantes
• No se exige la amortización hasta después de que el estudiante deje la universidad o su programa se reduzca a menos de medio tiempo
• En función de las necesidades económicas, el gobierno puede pagar los intereses mientras el estudiante está en la escuela
• Opciones de amortización flexibles y posibilidad de posponer los pagos del préstamo
• Programa de condonación de préstamos para estudiantes

Complete y presente un formulario de Solicitud gratuita de ayuda federal para estudiantes (FAFSA) para solicitar un préstamo federal para estudiantes.

Préstamos privados para estudiantes

Los préstamos privados para estudiantes son un tipo de ayuda financiera que los estudiantes pueden utilizar para financiar su educación. Los ofrecen prestamistas privados como cooperativas de ahorro y crédito, bancos y organizaciones estatales o afiliadas al Estado, y sus términos y condiciones los establece el prestamista.

Se pueden utilizar préstamos privados para estudiantes para cubrir los gastos de matrícula, alojamiento y comida, libros de texto y otros gastos relacionados con la educación. Puede que tengan tasas de interés más altas y opciones de amortización menos flexibles que los préstamos federales para estudiantes. De todos modos, los préstamos privados para estudiantes pueden ser una opción necesaria para que algunos estudiantes puedan financiar su educación.

Es importante considerar atentamente los términos y condiciones de los préstamos privados para estudiantes antes de decidirse a pedir un préstamo.

Una vez que los estudiantes se gradúan, se inscriben en un programa de menos de media jornada o abandonan los estudios, los préstamos federales para estudiantes entran en fase de amortización. Sin embargo, la mayoría de los préstamos federales para estudiantes tienen un período de gracia de seis o nueve meses, según el tipo de préstamo, antes de empezar a pagarlo. Comprender los diferentes planes de amortización disponibles y ser proactivo en la comunicación con el prestamista es importante para que el proceso de amortización sea fluido y se lleve a cabo sin problemas.

Plan SAVE

El 30 de junio de 2023, el Departamento de Educación de EE. UU. anunció un nuevo y accesible plan de amortización: el plan de ahorro para una educación valiosa o SAVE (que es el acrónimo del nombre del plan en inglés "Saving on a Valuable Education"). El plan SAVE es un plan de amortización en función de los ingresos que reducirá a la mitad los pagos de los préstamos universitarios en comparación con otros planes de amortización del mismo tipo, garantizará que los prestatarios jamás vean un aumento de su saldo si se mantienen al día con los pagos exigidos y protegerá una mayor parte de los ingresos del prestatario para que pueda cubrir sus necesidades básicas. El plan SAVE reemplaza al actual plan Revised Pay As You Earn (REPAYE) y los prestatarios que ya estén dentro del plan REPAYE obtendrán automáticamente los beneficios del nuevo plan SAVE.

Los beneficios del plan SAVE serán especialmente importantes para los prestatarios de ingresos bajos y medios, los estudiantes de universidades comunitarias y los prestatarios que trabajan en la administración pública. Si bien está previsto que el plan SAVE entre plenamente en vigencia el 1 de julio de 2024, algunas partes de dicho plan se implementarán antes de que finalice la pausa en el pago de los préstamos para estudiantes, en octubre de 2023.

Cambios a partir de octubre de 2023:

• El plan SAVE aumenta la exención de ingresos del 150 por ciento al 225 por ciento del umbral de pobreza. Esto significa que el plan puede reducir significativamente el importe del pago mensual de un prestatario en comparación con otros planes de reembolso del mismo tipo. Por ejemplo, si un prestatario es soltero y gana $32,800 o menos, o una familia de cuatro miembros y gana $67,500 o menos, el prestatario no adeudará cuotas mensuales del préstamo.
• El plan elimina el 100 por ciento de los intereses restantes tanto para los préstamos con subsidio como para los préstamos sin subsidio después de haber efectuado un pago programado en el marco del plan SAVE. Esto quiere decir que, si un prestatario hace un pago mensual, el saldo del préstamo no se incrementará debido a los intereses no pagados. Esto sucede incluso cuando ese pago mensual es de $0 porque sus ingresos son más bajos.
• El plan SAVE excluye los ingresos conyugales para los prestatarios que estén casados y declaren como separados. Este cambio elimina la necesidad de que el cónyuge deba firmar conjuntamente la solicitud del prestatario de acogerse al plan de reembolso en función de los ingresos.

Cambios a partir de julio de 2024:

• Para los préstamos universitarios, el plan SAVE reducirá a la mitad el importe que los prestatarios deben pagar cada mes, del 10 por ciento al 5 por ciento de los ingresos discrecionales por encima del 225 por ciento del umbral de pobreza.
• El plan SAVE condonará los saldos de los préstamos después de 10 años de pagos, en lugar de 20 años, para los prestatarios con saldos de capital originales de $12,000 o menos, con el período máximo de amortización antes de la condonación que aumentará en un año por cada $1,000 adicionales prestados. Por ejemplo, si el saldo de capital original de un prestatario es de $14,000, el prestatario obtendrá la condonación al cabo de 12 años. Tanto los pagos hechos anteriormente (antes de 2024) como los que se hagan en adelante se computarán a efectos de estos plazos máximos de condonación.
• Los prestatarios que se retrasen 75 días en sus pagos quedarán automáticamente registrados en el plan SAVE si han aceptado previamente divulgar su información impositiva al Departamento.

Planes de amortización en función de los ingresos

Si los pagos del préstamo federal para estudiantes de un prestatario son altos en comparación con sus ingresos, es posible que el prestatario quiera amortizar el préstamo conforme a un plan de amortización en función de los ingresos. Estos planes fijan los pagos de los préstamos para estudiantes en cantidades accesibles en función de los ingresos del prestatario y el número de miembros de su familia. En los cuatro planes, los saldos restantes quedarán condonados si los préstamos federales para estudiantes no se cancelan en su totalidad al final del período de amortización.

El Departamento de Educación de EE. UU. también ofrece diferentes tipos de planes de amortización.

Antes de que comience la amortización, se anima a los prestatarios a elaborar un plan que les permita devolver los préstamos a tiempo y en su totalidad.

Antes de que comience la amortización, confeccione un presupuesto con ayuda de nuestra Guía de aspectos básicos sobre el dinero para elaborar un presupuesto y ahorrar.

Condonación de préstamos del servicio público

Si un prestatario es empleado de un gobierno o de una organización sin fines de lucro, podría ser elegible para participar en el programa de Condonación de préstamos del servicio público (PSLF) que podría ayudarlo a administrar la deuda de préstamos federales para estudiantes. El programa PSLF condona el saldo restante de 1) préstamos directos después de que el prestatario haya abonado el equivalente a 2) 120 pagos mensuales calificados en el marco de 3) un plan de amortización aceptado mientras 4) trabaja a tiempo completo para 5) un empleador elegible. El prestatario debe completar y presentar el formulario PSLF todos los años o cada vez que cambie de empleo para asegurarse de que va por buen camino hacia la condonación del préstamo.

1. Préstamos directos: califica cualquier préstamo recibido en virtud del programa de préstamos directos.
2. 120 pagos mensuales calificados: un pago mensual calificado es aquel que se hace mientras el prestatario es empleado a tiempo completo de un empleador calificado en cualquier momento durante ese mes.
3. Plan de amortización aceptado: se aceptan todos los planes de amortización en función de los ingresos (IDR). También se acepta el plan de amortización estándar de 10 años, solo si los períodos de aplazamiento o moratoria calificados se incluyen en los 120 pagos calificados.
4. Trabajo a tiempo completo: un trabajo a tiempo completo consiste en trabajar para un empleador o empleadores calificados durante un promedio semanal, solo o combinado, igual a 30 horas como mínimo durante el período que se certifica. Se considera que los maestros de escuela que trabajen durante un período contractual o de empleo de al menos 8 meses al año han trabajado a tiempo completo durante todo el año. No deben incluirse los trabajos o servicios voluntarios no remunerados.
5. Empleador elegible: el programa de PSLF no tiene que ver con su trabajo específico sino con la persona o empresa para la que trabaja.
   
   Empleador elegible
   • Organizaciones gubernamentales con sede en EE. UU.
   • Organizaciones sin fines de lucro exentas de impuestos en virtud de la sección 501(c)(3) del Código Tributario
   • Otras organizaciones sin fines de lucro que destinan la mayor parte de sus empleados equivalentes a tiempo completo a la prestación de determinados servicios públicos calificados
   Empleador no elegible
   • Organizaciones con fines de lucro
   • Sindicatos
   • Organizaciones políticas partidistas

Un prestatario que es elegible para el programa de PSLF debe presentar un formulario PSLF. Una vez que el prestador del programa de PSLF, y no la entidad prestamista del prestatario, confirme la elegibilidad del prestatario, los préstamos se transferirán al prestador del programa de PSLF, y el prestatario podrá averiguar cuántos pagos calificados se han realizado.