Conozca más sobre su cooperativa de ahorro y crédito

Ya sea que está considerando formar parte de una cooperativa de ahorro y crédito o ya sea socio, puede tener dudas acerca de la salud financiera de su cooperativa de ahorro y crédito. La NCUA pone información financiera sobre las cooperativas de ahorro y crédito a disposición del público a través de informes de resultados financieros (FPR).

El FPR es una herramienta de análisis financiero derivada de la hoja de saldo, el estado de ingresos y los datos estadísticos de la cooperativa de ahorro y crédito. El FPR es una herramienta que la NCUA, las autoridades de supervisión estatales y otras partes interesadas pueden usar para medir el rendimiento financiero de las cooperativas de ahorro y crédito. El FPR proporciona una imagen multicíclica y personalizada de las tendencias financieras y los resultados operativos de una cooperativa de ahorro y crédito o un grupo de ellas. El FPR puede ayudar a los usuarios a identificar las tendencias principales, a analizar el rendimiento en el pasado y a establecer los objetivos para el futuro.

La NCUA produce el FPR a partir de los datos del informe financiero trimestral (formulario 5300 de la NCUA) que presentan las cooperativas de ahorro y crédito a la NCUA. El FPR presenta los datos en forma de proporciones, porcentajes, cantidades de dólares y gráficos de ciertas proporciones. Los FPR también contienen proporciones de semejantes para compararlos con las cooperativas de ahorro y crédito con un tamaño de activos similar.

Cómo encontrar un FPR

Los informes de resultados financieros están disponibles al público en el sitio web de la NCUA.

Cómo interpretar un FPR

El FPR de una única cooperativa de ahorro y crédito proporciona sus tendencias financieras y de otro tipo durante períodos de tiempo específicos. Los FPR de cooperativas de ahorro y crédito individuales muestran las proporciones promedio de semejantes basándose en el tamaño de los activos de las cooperativas de ahorro y crédito.


Las cosas que se pueden buscar incluyen:

  • Proporción de promedio de semejantes: qué tiene en común la cooperativa de ahorro y crédito con un grupo de cooperativas de ahorro y crédito con seguro federal de un tamaño de activos similar. 
  • Clasificación percentil: cómo clasifica la cooperativa de ahorro y crédito con respecto a las cooperativas de ahorro y crédito con seguro federal de su grupo de semejantes en el área principal de rendimiento financiero. Por ejemplo, una clasificación de 75 significa que el 25 por ciento de todas las cooperativas de ahorro y crédito con seguro federal del grupo de semejantes tiene las mismas proporciones o mayores, y que el 75 por ciento tiene proporciones más bajas.
  • Patrimonio neto: patrimonio neto en relación a los activos totales. El patrimonio neto protege las fluctuaciones de las ganancias, respalda el crecimiento y ofrece protección frente a la insolvencia. Un nivel de capital superior al 7 por ciento del patrimonio neto se considera adecuado.
  • Ganancia en activos promedio, mide el ingreso neto (pérdida) en relación a los activos promedio y representa las ganancias. Un valor de proporción positivo muestra que las ganancias cubren los gastos de la cooperativa de ahorro y crédito.
  • Morosidad: mide los préstamos atrasados en relación a los préstamos totales. Esto es indicativo de la eficacia del control de morosidad y de la calidad de los préstamos de la cartera.
  • Préstamo neto pasado a pérdidas: mide los préstamos netos pasados a pérdidas con respecto a los préstamos promedio. Los préstamos netos pasados a pérdidas son indicativos de la eficacia de las prácticas de préstamo y cobro.

Opciones de informes

Puede solicitar un resumen de 2 páginas de una cooperativa de ahorro y crédito. Este resumen, disponible en línea, ofrece el Resumen financiero y el Análisis de proporción de cinco trimestres. Deberá conocer el número de autorización de su cooperativa de ahorro y crédito.

Para obtener información más detallada, puede solicitar informes de resultados financieros de una cooperativa de ahorro y crédito individual o un informe que contenga datos de múltiples cooperativas de ahorro y crédito basados en información sobre la cooperativa de ahorro y crédito, como región, estado o grupo de semejantes. Recibirá estos informes por email en formato Excel.

 
 

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